蚌埠工艺美术学校

2020年度单位决算

2021年9月

目  录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、单位决算构成

第二部分 2020年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2020年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

蚌埠工艺美术学校2020年度单位决算情况

第一部分 单位概况

一、主要职责

认真贯彻落实党的教育方针，坚持依法办学；严格执行上级有关招生、收费等文件精神；认真履行教育法、教师法等法律法规；培养中等专业学历技术应用人才，促进职业教育发展；做好文化艺术类、信息技术类的中专学历教育、职业技能、职业资格培训及相关社会服务；积极做好教师队伍培训，重点做好校园安全和师生的安全教育工作；努力完成好各项教育教学任务。

二、单位决算构成

蚌埠工艺美术学校2020年度决算仅包括本级决算1家，无其他下属单位决算，与预算相比，无增减变动。

纳入蚌埠工艺美术学校2020年度决算编制范围的单位共1个，详细情况见下表：

1. 2020年度单位决算表

   蚌埠工艺美术学校2020年度单位决算报表由以下表格构成，具体表格内容见附件。

   1.收入支出决算总表

   2.收入决算表

   3.支出决算表

   4.财政拨款收入支出决算总表

   5.一般公共预算财政拨款支出决算表

   6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   7.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   8.国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    

   第三部分 2020年度单位决算情况说明

   一、收入支出决算总体情况说明

   2020年度收入总计3500.53万元（含使用非财政拨款结转结余和年初结转结余）、支出总计3500.53万元（含结余分配和年末结转结余）。与2019年相比，收、支总计各减少310.71万元，主要原因：一、学校免学费从会计结算中心拨付的往来收入方式改为增加学校相应指标；二、2020年财政拨款-质量提升工程专项资金增加；三、是事业单位目标考核奖2019年发放了2018年全年及当年预发部分，而2020年仅发放当年预发及2019年差额部分。

   二、收入决算情况说明

   2020年度收入合计3500.52万元，其中：财政拨款收入2938.94万元，占84%；事业收入为0，占比0%；经营收入为0，占比0%；其他收入561.58万元，占14%。

   三、支出决算情况说明

   2020年度支出合计3442.18万元，其中：基本支出2923.7万元，占85%；项目支出518.48万元，占15%。

   四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

   2020年度财政拨款收入总计2938.95万元（含年初财政拨款结转结余），支出总计2938.95万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2019年相比，财政拨款收入增加53.32万元，增长2%；支出增加53.32万元，增长2%；主要原因：一是抚恤金增加；二是住房保障支出增加。

   五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

   2020年度一般公共预算财政拨款支出2938.95万元，占本年支出的86  %。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出增加53.31万元，增长2%。主要原因住房保障支出增加。

   （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

   2020年度一般公共预算财政拨款支出3442.18万元，主要用于以下方面：教育支出2517.78万元，占71%；社会保障和就业支出420.34万元，占13%；卫生健康支出121.93万元，占4%；住房保障（类）支出382.13万元，12%。

   （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

   2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1922.55万元，支出决算为3442.18万元，完成年初预算的179%。决算数大于预算数的主要原因:一是学校免学费从会计结算中心拨付的往来收入方式改为增加学校相应指标；二是质量提升工程专项资金拨款。其中:基本支出2923.7万元，占85%；项目支出518.48万元，占15%。具体情况如下：

   1.教育（类）教育管理事务（款）中等职业教育（项）年初预算为1331.51万元，支出决算为2152.16万元，完成年初预算的162%，决算数大于预算数的主要原因是学校免学费从会计结算中心拨付的往来收入方式改为增加学校相应指标、质量提升工程专项资金拨付。

   2. 教育（类）教育管理事务（款）事业单位离退休（项）。年初预算为26.6万元，支出决算为156.58万元，完成年初预算的589%，决算数大于预算数的主要原因是追加离退休人员提租补贴及离退休慰问金指标。

   3. 教育（类）教育管理事务（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为169.6万元，支出决算为169.6万元，完成年初预算的100%。

   4. 教育（类）教育管理事务（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为21.46万元，支出决算为21.46万元，完成年初预算的100%。

   5. 教育（类）教育管理事务（款）其他计划生育事务支出（项）。年初预算为0.2万元，支出决算为0.2万元，完成年初预算的100%。

   6. 教育（类）教育管理事务（款）事业单位医疗（项）。年初预算为121.73万元，支出决算为121.73万元，完成年初预算的100%。

   7. 教育（类）教育管理事务（款）住房公积金支出（项）。年初预算为127.19万元，支出决算为233.13万元，完成年初预算的184%，决算数大于预算数的主要原因是追加公积金缺口资金。

   8. 教育（类）教育管理事务（款）其他教育费附加安排的支出（项）。年初预算为124.25万元，支出决算为243.25万元，完成年初预算的196%，决算数大于预算数的主要原因是免学费资金纳入教育费附加。

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

   2020年度一般公共预算财政拨款基本支出2420.46万元，其中：人员经费2321.59万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费98.86万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、大型修缮、信息网络及软件购置更新、无形资产购置、其他资本性支出、其他支出等。

   七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

   蚌埠工艺美术学校2020年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

   八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

   蚌埠工艺美术学校2020年度没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

   九、其他重要事项情况说明

   （一）机关运行经费支出情况。

    蚌埠工艺美术学校为事业单位，按照财政部部门决算机关运行经费的口径，本年度机关运行经费为0。

   （二）政府采购支出情况。

   2020年度，蚌埠工艺美术学校政府采购支出总额149.53万元，其中：政府采购货物支出67.33万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出82.2万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额82.2万元，占政府采购支出总额的55%。

   （三）国有资产占有使用情况。

   截至2020年12月31日，蚌埠工艺美术学校共有车辆0辆，单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

   （四）关于2020年度预算绩效情况说明

   1.预算绩效管理工作开展情况。

   根据预算绩效管理要求，我单位对2020年度纳入单位预算的项目支出全面开展了绩效自评，共1个项目，涉及资金124.25万元，占项目预算总额的100%。从评价情况看，基本达到了预期绩效目标。

   组织对2020年度单位整体支出开展绩效自评。关于整体支出绩效自评，由本部门统一开展，我单位不单独开展。

2. 单位决算中项目绩效自评结果。

   蚌埠工艺美术学校在2020年度单位决算中反映“教育费附加-公益二类办学补助”项目绩效自评结果。

   项目教育费附加-公益二类办学补助绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95分。全年预算数为124.25万元，执行数为124.25万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：项目资金用于学校正常运转经费支出；发现的主要问题及原因：经费使用上侧重于学校运转办公费用对于校园文化建设等支出安排需要增加，下一步改进措施：合理安排运转经费，保障学校教育教学质量的稳步提升。

    

    

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

五、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

六、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

七、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

八、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    十、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

1. 附件

   蚌埠工艺美术学校2020年度单位决算公开表